Зауреш БАЛКЕНОВА, "Око", 2 апреля

Почти 2 миллиарда незаконно обналиченных тенге обнаружено в Астане. В результате теневых операций, по самым скромным подсчетам, бюджет недополучил порядка 250 миллионов тенге. В поле зрения проверяющих органов попали 300 столичных лжепредприятий, созданных с целью получения "черного нала". А также государственные предприятия, со счетов которых утекали деньги, и банки, через которые шла обналичка.

В числе клиентов обнальных фирм оказались ХОЗУ акима Астаны, ГКП "Астана Коркем", ГКП "Зелен-строй", ГКП "Горкоммунхоз" и другие крупные государственные структуры. Деньги шли якобы на оплату услуг, которые, похоже, никогда и никем не оказывались, - покупку цветов, скрепок и блокнотов, однако материального подтверждения этих расходов почему-то затем просто не находилось. Счета обнальных фирм выявлены в банках ТуранАлем, Каспийский, Темирбанк, Наурыз банк, Альянс банк. Некоторые банкиры, надо заметить, отчаянно сопротивлялись проверкам, ссылаясь на банковскую тайну. К примеру, особо ретивого директора филиала Банк Каспийский г-на Шакибаева пришлось привлекать к административной ответственности за воспрепятствование законной деятельности прокуратуры. Банкир пытался скрыть документы в отношении ТОО "Возрождение АС", чем, собственно, вызвал еще большие подозрения проверяющих.

Начавшаяся волна проверок с участием Генеральной прокуратуры, направленных на выявление так называемых обнальных фирм и их государственных клиентов, через которые утекают по разным карманам сотни миллионов казенных тенге, обещает дать потрясающие результаты. В нашей стране практически любая финансовая афера на приличную сумму так или иначе связана с государственной казной. В самом деле, откуда еще можно уводить миллионы и миллиарды и чувствовать при этом полную безнаказанность? Масштабы теневых операций становятся настолько велики и угрожающи благополучию государства, что приходится затевать глобальную зачистку, не взирая на лица и чины.

Явное нежелание банкиров замечать происходящий на их глазах и в их банках процесс обналички лишний раз свидетельствует о пересечении интересов подставных фирм и самих банкиров. Ревизия банковских проводок, как и ожидалось, пролила свет на многие вещи. У проверяющих, например, возникли подозрения по поводу законности проведения банковских операций у ста хозяйствующих субъектов. На расчетных счетах этих фирм деньги снимались либо в день поступления, либо в ближайшие два-три дня, причем сразу обналичивалась вся сумма, за исключением, разве что, кассовых услуг. Заметьте: ни один банкир при этом даже не пикнул, хотя все прекрасно видели и понимали, что происходит. Банк мог бы, например, поинтересоваться, что за клиент берет в его кассе сотни миллионов единовременно. Есть ли у него, например, хотя бы офис. По адресам обнальных фирм, указанным в банковских документах, прокурорская проверка, как и следовало ожидать, эти фирмы не обнаружила. В филиале Темирбанка была выявлена целая группа таких хозсубъектов, через расчетные счета которых проходили транзитом значительные суммы денег, обналиченные позже через лжепредприятие ТОО "НТЦ Курылыс Консалтинг КБ-405". В этой сети обнальных фирм фигурируют такие юридические лица, как ТОО "Рембытстрой-Астана", ТОО "Универсал сервис 21", ТОО "Гидрострой-проект", ТОО "Строительная группа "Астана - новый город", ТОО "Азиястройресурс", ТОО "Мунайтранссервис 21". Всего за два месяца с использованием реквизитов "НТЦ Курылыс Консалтинг КБ-405" было обналичено более 745 миллионов тенге. Чеки на получение наличных денег были выписаны на гражданина России Максима Панченко, проживающего в Оренбургской области. Впрочем, россиянин Максим Панченко может и не знать о своих миллионах. Как правило, обнальные фирмы регистрируются на иностранцев, бомжей или зеков, которые, что называется, ни сном, ни духом не ведают о наличии баснословных состояний на своих счетах. По данному факту прокуратура возбудила уголовное дело.

При проверке филиала Наурыз банк обнаружилось, что с расчетного счета некоего ТОО "Рубин АС и К" за шесть месяцев 2003 года было снято по чекам более 180 миллионов тенге. По данным налоговиков, никакую отчетность за все время своего существования эта фирма не предоставляла. Однако расходно-кассовые операции по счетам "теневого" налогоплательщика были остановлены лишь в ходе прокурорской проверки, в феврале текущего года. Почему деятельность этого предприятия оказалась вне поля внимания местного налогового комитета, пока остается непонятным. Впоследствии выяснилось, что у ТОО "Рубин АС и К" открыт счет и в филиале Альянс банка, с которого также снимались крупные суммы наличных денег. Судя по всему, "рубиновое" товарищество создавалось не для занятий предпринимательством, а с целью ухода от налогов и переправки бюджетных денег в личные карманы некоторых чиновников. В одном из прошлых номеров "ОКО" мы уже рассказывали историю криминальной сделки с незаконным приобретением автомашины БМВ начальником столичной пожарной службы, который прибег к услугам именно этой обнальной конторы. Сдается, что у некоторых чиновников на столе вместо телефонного справочника лежит список "обнальных" фирм, услугами которых можно всегда воспользоваться. Как показывает анализ банковских документов, основные денежные средства на счета лжепредприятий поступают именно с государственных и коммунальных предприятий и учреждений города. В этом и состоит, собственно, весь нехитрый механизм сказочного обогащения некоторых государевых мужей, официальное жалованье которых составляет ну очень смешные суммы по сравнению с теми деньгами, которые им удается уводить из бюджета.

В уже упоминавшемся Темирбанке попалась "на удочку" фирма "Таугуль НС", зарегистрированная в сентябре прошлого года. За два с половиной месяца на расчетный счет ТОО "Таугуль НС" поступило более 265 миллионов тенге, из них в наличность были обращены более 211 миллионов тенге. Деньги перечислялись со счетов предприятий ТОО "МегаСпорт Казахстан", ТОО "Торговый центр "Жана Курлыс" и ТОО "Тулпар Целина". Кроме того, встречная проверка показала, что ТОО "Таугуль НС" получило по кассовым ордерам (наличность из кассы предприятия) еще около 200 миллионов тенге. Очевидно, данное товарищество воротило немалыми деньгами. Однако все эти операции с денежными средствами не нашли абсолютно никакого отражения в налоговых отчетах. В декларациях на месте оборотов, облагаемых НДС, проставлены нули. И опять-таки счет данного предприятия был заблокирован только после вмешательства прокуратуры. А вот хозяев задержанных на счете полутора миллионов тенге до сих пор не удается найти. Известно, что принадлежат они ТОО "Аттис", но местонахождение этой фирмы не установлено, а сами руководители фирмы приходить за своими деньгами почему-то не спешат. По следам деятельности лжепредприятия ТОО "Таугуль НС" в ходе проверки возбуждено еще одно уголовное дело и передано для расследования в агентство РК по борьбе с экономической и коррупционной преступностью.

Спектр услуг фиктивных фирм не ограничивается уходом от налогов и хищением бюджетных средств. Не меньшей популярностью пользуются схемы легализации товаров, ввезенных в республику контрабандным путем. Здесь все просто. Обнальная фирма должна выступить в роли псевдопродавца партии нелегального товара. Воспользовались подобной схемой такие крупные предприятия, как ТОО "МегаСпорт Казахстан" и ТОО "Тулпар Целина". Две эти частные структуры перечислили в прошлом году на счета лжепредприятия ТОО "Эльта S" в общей сложности более 150 миллионов тенге. А дальше события развиваются по накатанной схеме - ТОО "Эльта S" отсутствует по месту регистрации, а при миллионных сделках бюджет не получил ни тиынки налогов.

Счета еще одной подставной фирмы обнаружены в банке ТуранАлем. В прошлом году со счетов ТОО "Антей-2030" было обналичено более 60 миллионов тенге, и большая часть денег поступила за якобы выполненные строительно-монтажные работы от ОАО "ФК Женис". Однако, по данным комитета по делам строительства мининдустрии, ТОО "Антей-2030" лицензию застройщика не получало. Налоговые органы также ничего не ведают о сделках этого мифического "Антея".

Список выявленных прокуратурой "обнальных" фирм и исчезнувших в неизвестном направлении бюджетных миллионов можно еще долго продолжать. Причем это только начало проверки, охватившей лишь минувший год. В прокуратуре уверены, что эта "категория экономических преступлений обретает массовый характер".

Не одна и не две - десятки и сотни подставных фирм живут и процветают, не боясь налоговых и финансовых проверок. Причем это уже далеко не фирмы-однодневки, и они уже не считают нужным ретироваться после пары успешных сомнительных сделок. В одной только Астане выявлено 300 предприятий, не представляющих налоговые декларации и продолжающих работать со счетами. А ведь согласно положениям Налогового кодекса, при отсутствии налоговой декларации в десятидневный срок, налоговый орган обязан приостановить расходные операции по банковским счетам. Странно, но почему-то эта мера не коснулась ни одного лжепредприятия...

Зато другие законодательные нормы явно работают на руку теневикам. К примеру, "заморозить" банковские счета можно лишь после вручения уведомления налогоплательщику по месту регистрации. Но попробуйте найти этого самого налогоплательщика, если фирма открыта по ложному адресу. Прокуратура предлагает внести изменения в налоговое законодательство и тем самым хотя бы сузить пространство обитания "обнальных" фирм. Хотя борьба с лжепредприятиями, по мнению прокуроров, должна начинаться на этапе регистрации юридического лица. Сегодня на практике главой предприятия де-юре может стать любой человек. Поэтому заказчики афер абсолютно беспрепятственно используют подставные имена, фамилии, адреса, кроме, пожалуй, банковских реквизитов. Одним из способов предотвращения создания лжепредприятий может стать правило о явке самих учредителей в органы юстиции для регистрации предприятия. Так или иначе проблема "черного нала" обретает масштабы, угрожающие пошатнуть экономическое благополучие страны. И беда в том, что в республике до сих пор нет эффективного законодательства, позволяющего пресекать незаконные операции с обналичиванием денежных средств на корню, а не разводить руками вслед уплывшим деньгам.