Аскар Джалдинов, "Литер", 11 октября
По крайней мере, так показывает практика борьбы с обнальными фирмами. Понятие "лжепредприятие" известно всем, многие знают и о том, что их деятельность преступна и наносит ущерб государству. Но мало кто понимает, что этот ущерб очень велик. И что многие банкиры, гонясь за прибылью и преследуя свои интересы, пособничают преступникам. Для борьбы с ними не раз разрабатывались различные программы и внедрялись схемы, вносились изменения в действующее законодательство. Но незыблемым остается закон "О банковской деятельности", в котором есть такой замечательный пункт – "о банковской тайне". Именно он – спасение для многих этих финансовых учреждений, а также головная боль для правоохранительных органов, занимающихся раскрытием преступлений в финансовой и экономической системе Казахстана. Как это происходит, покажем на нескольких примерах.
Недавно сотрудники департамента по борьбе с экономическими и коррупционными преступлениями Алматы начали разработку нескольких жителей Алматы, которых подозревали в создании лжепредприятий для обналичивания огромных сумм денег. Для чего это делается, наверное, все знают – чтобы уйти от налогов и отмыть в некоторых случаях криминальные деньги. После продолжительных оперативно-розыскных мероприятий финполицейские перешли к решающей фазе своей операции. Седьмого сентября это самое и произошло. На автостоянке на территории АО "ЛарибаБанк", что расположен по улице Розыбакиева, были задержаны трое мужчин (в интересах следствия мы не называем имена) после того, как они вышли с обналиченными уже 7 млн тенге. У них также были обнаружены и изъяты печати семи обнальных фирм. Согласно материалам уголовного дела, выясняется, что только по одной – ТОО "Практик дизайн" – оборот средств составил около 500 млн тенге. Наверное, нетрудно вычислить, сколько это в долларах. А общая сумма оборота по всем обнаруженным лжепредприятиям в АО "ЛарибаБанк" составляет порядка 2,2 млрд тенге. Если взять оттуда 20 процентов в виде налогов, то получается 440 млн тенге! И все это ушло мимо государственной казны, причем это только по одному уголовному делу. Теперь представляете, какой интерес у банков при таких передвижениях денежных масс? А ведь финансовые учреждения имеют за операции по обналичиванию денег свой доход. Он хоть и составляет один процент, но все равно это приличная сумма для банка.
Пожалуй, этим финансовым вопросом можно объяснить поведение руководства ЛарибаБанка, которое отказалось сотрудничать с финансовой полицией, ссылаясь на банковскую тайну. В первый же день было вообще отказано в предоставлении видеозаписи с камеры, где фиксировалось получение денег. Спустя три дня банкиры и вовсе стерли из памяти этот вещдок. Тем не менее после недолгих прений руководству банка ничего не оставалось, как подчиниться закону и предоставить все документы по этому делу.
Кстати, из наших источников стало известно, что подозреваемые по этому делу граждане оказались суперпрофессионалами в обналичивании. Не первый год занимаются этим бизнесом, прекрасно знают законы и пользуются прорехами в них. Хорошо конспирировались, держали учредительные документы в разных местах, печати вообще прятали. А фирмы-однодневки регистрировали на подставные лица, в основном по утерянным документам, получая доверенности на представление интересов учредителей фирм у знакомых нотариусов, которые само собой могли быть в доле этого бизнеса.
И еще, у главаря этой троицы оказалось вполне качественное, но поддельное служебное удостоверение подполковника МВД РК серии ЦА №10905. Подозреваемый, как оказалось, не раз козырял своей "ксивой". Один такой эпизод финполицейские уже зафиксировали. Документом он козырял в тот момент, когда дорожный полицейский остановил его за нарушение Правил дорожного движения, но тут же отпустил, отдав честь липовому офицеру. Теперь, помимо статьи 192 УК РК "Лжепредпринимательство", подозреваемому ин-криминируют статью 325 "Подделка и использование фаль-шивых документов".
Раскроем схему, по которой идет обнал через банки. Кстати, как показывает практика, почти через все банки идет обналичивание лжепредприятий. Первым делом между какой-либо компанией и фирмой-однодневкой заключается контракт на закупку чего-нибудь или на предоставление услуг. Заказчик по договору перечисляет на счет обнальной фирмы определенную сумму денег, а фирма предоставляет ему соответствующие документы в виде кассового ордера, платежных поручений и подтверждений об оплате. Затем представитель лжепредприятия идет и спокойно снимает со счета все деньги и передает той самой компании, которая перечисляла средства, при этом снимается процент за такую услугу. В среднем ставка обнальных фирм варьируется от 5 до 10 процентов. Далее происходит следующее. Через месяца три-четыре это самое ТОО, зарегистрированное, кстати, в Минюсте и ставшее на учет в Налоговом комитете, закрывается. Вот и все. Правда, позже открывается еще одно ТОО с другим названием и, естественно, на другое имя. Казалось бы, уличить лжепредпринимателей и тех бизнесменов, которые отмывают таким образом деньги, практически невозможно. Если только их не ловить прямо за руку при совершении преступления, но и это преступление сложно определить. Поскольку по документам вроде все законно.
Однако есть возможность бороться с этим злом. Для этого достаточно бдительности и добросовестности сотрудников Налогового комитета и банкиров. Ведь именно они смогут безошибочно определить лжепредприятия. К примеру, налоговый инспектор может просто проследить за теми фирмами, у которых при ежеквартальном отчете указывается нулевая налоговая отчетность. Это означает, что фирма вообще не имеет оборотов и практически бизнес спит мерт-вым сном. Но все знают, что такого быть не может, все равно в деятельности любого юридического лица любые финансы: большие или маленькие, крутятся. При проверке налоговиков вычислить мошенников можно быстро и сообщить в финансовую полицию.
Банкиры тоже могут своевременно сообщить об этих обнальных фирмах. Каждый менеджер знает о том, что если представитель той или иной фирмы снимает со своих счетов огромные суммы наличности два-три раза в неделю, к тому же если фирмы всеядны: ведут бизнес по продаже компьютеров, лекарств, строительство, оказанию разных услуг, то он и есть обнальщик. Тут же можно сообщить в правоохранительные органы.
Увы, на практике такого не происходит. Потому что закон позволяет налоговику проверять юридические лица лишь раз в квартал или в полгода, а банкирам ссылаться на банковскую тайну и свято чтить секреты своих клиентов, получая за это хорошие проценты. Проходит время, и фирмы нет, людей тоже. Только с носом остаются полицейские и наше государство, а вместе с ними пенсионеры, дети, военные и бюджетники. А таких фирм в Алматы сотни, если учитывать оборот каждой из них – от 100 млн до 10 млрд тенге, то можно представить сумму потерянных денег и объем черного нала.
При рыночной экономике, конечно, не до патриотизма большинству банкиров и бизнесменов. Каждый думает о своем кармане и боится за него. И в случае чего опасного все равно обращается к государству за защитой в лице правоохранительных органов.
Вот недавно АО "Банк Туран-Алем" мог распрощаться с 230 млн тенге. Один из бывших сотрудников юридического отдела этого банка решил провернуть дело всей своей жизни. Для этого он купил у бомжа его удостоверение личности, вырезал из своего удостоверения фотографию и вклеил ее в чужое. Затем на это же имя сделал липовый РНН и госакт на земельный участок. Потом по этим подложным документам оформил договор купли-продажи участка с крупной строи-тельной компанией, которая является клиентом Банка Туран-Алем, открыл счет в Банке "Каспийский". Позже переслал пакет поддельных документов ложного контракта и стал ждать, когда на его счет перечислят деньги. Финансовые полицейские взяли махинатора как раз в тот момент, когда юрист-мошенник обналичивал деньги. Теперь аферист с высшим юридическим образованием продолжит изучать Уголовный кодекс за решеткой, куда на пять лет его отправил суд.
На шесть лет посадили недавно еще одного афериста, который, обращаясь в казахстанские банки, представлялся преуспевающим нефтяным магнатом. Респектабельный на вид бизнесмен просил выдать ему кредит под залог коммерческой недвижимости в Алматы, которой он якобы владеет. Просил пять миллионов долларов. Его взяли при получении двух с половиной миллионов долларов в Темирбанке. Позже выяснилось, что у него даже удостоверение личности липовое.
Как видите, банки, чтобы сохранить свои деньги, всегда готовы сотрудничать с полицейскими, а чтобы помочь в раскрытии преступления – нет, банковская тайна. Этот вопрос не раз обсуждался в стране. И поэтому все прекрасно понимают, что нужны изменения в законодательстве. Но для этого необходимо создать финансовую разведку. Неоднократно законопроект под это дело разрабатывался и обсуждался. Однако никак не могут определиться, какому ведомству подчинить финансовую разведку: Генеральной прокуратуре или финансовой полиции. Хотя сейчас поговаривают о создании разведки как отдельной структуры под непосредственным подчинением главе государства.
Пока суд да дело, страну обворовывают кто как может. При этом мало задумываются, что подобными схемами могут воспользоваться и террористические организации в Казахстане. Наверное, нужно дождаться, пока не клюнет жареный петух… |