Нуржан БАЙМУЛДИН, "Экспресс-К", 16 февраля

Дерзкую финансовую аферу в особо крупных размерах раскрыли сотрудники департамента КНБ по Акмолинской области. Чекистам удалось выявить хитроумную разветвленную схему незаконного получения налога на добавленную стоимость (НДС) из республиканского бюджета.

Долгое время на территории нескольких областей группа аферистов скупала зерно у крестьянских хозяйств и других непосредственных производителей. Затем его по документам пропускали через десятки созданных махинаторами фиктивных фирм, существовавших на бумаге, в разных городах. Конечным этапом многоходовых операций была реализация этого зерна за рубеж.

Причем отправка осуществлялась в те страны, с которыми Казахстан имеет межгосударственные соглашения по налогообложению. То есть начисление налога на добавленную стоимость производилось по так называемой нулевой ставке. Именно в этих случаях государство возвращает НДС нашим экспортерам.

Вся хитрость состояла в том, что злаковые культуры скупались непосредственно у хлеборобов-производителей, которые по Налоговому кодексу РК освобождены от уплаты НДС. Проще говоря, скупщики не платили этот налог. Зато после сложных манипуляций посредством прогона сквозь десятки ложных фирм зерно, первоначально не облагавшееся налогом, вдруг всплывало "отяжелевшим" на сумму НДС.

Самое пикантное заключалось в том, что бизнесмены, отправив зерно за кордон, предоставляли в налоговые органы липовые документы о якобы уплаченном НДС. "Бедные" экспортеры били себя в грудь, требуя от государства немедленно вернуть перечисленные ими в казну НДС.

Фискальные органы почему-то не утруждали себя детальной проверкой этих бизнесменов. Ограничившись встречными проверками, чиновники давали "зеленый свет" на получение из Казначейства десятков миллионов тенге.

Преступники ловко запутывали следы аферы, прокручивая товар через аффилиированные фирмы-однодневки, зарегистрированные на подставных лиц. Порой липовые учредители и не знали, зачем и для чего основана фирма с их участием. Рассказывают, как один задержанный "зиц-председатель" признавался, что получал ежемесячно по сто баксов за свое учредительство:

Другой забавный факт - месторасположение некоторых коммерческих структур, фигурирующих в деле: друг от друга их отделяли считанные метры. Так, под одной крышей одновременно уживались и поставщик, и покупатель зерна. Однако вместо того, чтобы работать напрямую (благо их столы находились на расстоянии вытянутой руки), они прибегали к услугам посредника, который, впрочем, также находился с ними в одном офисе.

Общий ущерб, нанесенный мошенниками государству, составляет сотни миллионов тенге. Вероятнее всего, эти деньги так и не будут возвращены в бюджет - по неподтвержденной пока информации, истинные владельцы этих фирм давно в бегах и скрываются от следствия.

Кстати, по мнению знающих людей, сотрудники КНБ выявили лишь незначительную часть незаконно возвращенного НДС из казны. Реальные обороты здесь могут исчисляться астрономическими цифрами. Ведь смогли же ушлые люди из Кокшетау обвести всех вокруг пальца, затеяв несколько лет назад большую игру по выкачиванию бюджетных денег. В пользу этой версии склоняются специалисты. Поскольку существующие нормы бюджетного законодательства по возврату НДС позволяют проводить такие операции.

Удивительно, но государство само невольно играет на руку нечистоплотным дельцам. В том же Бюджетном кодексе четко не оговаривается: должны ли налоговые службы проверять всю цепочку продаж и убедиться в достоверности происхождения НДС или достаточно ограничиться продавцом и покупателем товара. По сути, создается благодатная почва для правонарушений и злоупотреблений со стороны должностных лиц. И не исключено, что новые финансовые аферы не заставят себя долго ждать.