NOMAD (Номад) - новости Казахстана




КАЗАХСТАН: Самрук | Нурбанкгейт | Аблязовгейт | Январская трагедия | правительство Бектенова | правительство Смаилова | Казахстан-2050 | RSS | кадровые перестановки | дни рождения | бестселлеры | Каталог сайтов Казахстана | Реклама на Номаде | аналитика | политика и общество | экономика | оборона и безопасность | семья | экология и здоровье | творчество | юмор | интервью | скандалы | сенсации | криминал и коррупция | культура и спорт | история | календарь | наука и техника | американский империализм | трагедии и ЧП | акционеры | праздники | опросы | анекдоты | архив сайта | Фото Казахстан-2050











Поиск  
Пятница 29.03.2024 19:12 ast
17:12 msk

Сказ об оффшорах. И о том, как протухли аблязовские денежки…
Громкие события на Кипре – известной оффшорной гавани, конечно, подняли интерес к теме оффшоров. В Казахстане отношение к оффшорным компаниям традиционно негативное
10.04.2013 / экономика

Зубейда Давлетъярова, dialog.kz, 9 апреля

Громкие события на Кипре – известной оффшорной гавани, конечно, подняли интерес к теме оффшоров. В Казахстане отношение к оффшорным компаниям традиционно негативное, мол, они уводят средства от налогов, обкрадывают страну, вывозят капитал и так далее. Некоторые высокопоставленные руководители даже предлагали в былые годы запретить гражданам Казахстана регистрировать оффшорные компании, но со временем от радикализма отказались, хотя ввели с 2012 года высокий налог на перечисления в адрес офшфорных компаний (т.н. налог у источника) в размере 20%.
Итак, обо всем по порядку. Оффшор – это компания, зарегистрированная в какой-то стране, но при этом не имеющая права вести бизнес в стране своей регистрации, и должна всю деятельность вести за рубежом. По этой причине оффшорные компании облагают низкими налогами. Так поступают страны, настолько мелкие и бедные, что никаких других способов заработка у них нет, вроде пресловутых Багамских или Виргинских островов. Классический оффшор – это также британское право, позволяющее зарегистрировать компанию на номинального директора, то есть практически анонимно. Можно еще ввести номинальных акционеров, и для постороннего взгляда будет не видно, кто реально владеет и управляет компанией. Реальный владелец – бенефициар, скрывает свой интерес, хотя по британскому законодательству, в суде личность бенефициара вполне себе выявляется, что и было показано на примере суда по оффшорным компаниям Мухтара Аблязова. Есть еще ряд стран, которые регистрируют иностранные компании, такие как Сингапур, Швейцария, Нидерланды, где иностранная компания платит низкие налоги, но законы там другие. Нужно регистрировать компанию на себя, нанимать местного директора, сдавать финансовую отчетность. Возни больше, зато швейцарская компания – это традиционно высокая репутация на мировом рынке.
Второй компонент оффшора – это банк. Без банковских счетов компания просто не может вести свою деятельность. Хороший банк, британский, швейцарский или американский – не позвляет кому попало открывать счета. А вот оффшорные компании это могут сделать, и есть возможность быстро зарегистрировать компанию где-нибудь на Сейшельских островах и на нее открыть счет в швейцарском банке. Есть также оффшорные банки: кипрские или латвийские, которые нетребовательны к клиентам, открывают счета иностранным гражданам, имеют сервис дистационного управления счетом (то есть не нужно приезжать в банк). Но они менее надежны и с плохой репутацией, налоговые и правоохранительные органы ряда стран на них смотрят косо.
Почему казахстанские предприниматели и компании открывают оффшорные компании? По элементарной причине – без них ничего на внешнем рынке не продать. Западный или незападный клиент требует заключения договора под британским правом, которое ему понятно, в отличие от казахстанского, и аккредитива в европейском банке (то есть подтверждения наличия средств на счете – одна из важных процедур страховки от мошенничества). Казахстанская ТОО, АО или даже НК сама по себе ничего не продаст, и по этой причине обрастает оффшорными компаниями, к которым иностранный бизнес привык. Можно на выбор взять любую компанию, что-то продающую на мировом рынке, и у нее будут оффшорные сбытовые компании. Например, АК "АЛРОСА", добывающая алмазы в Якутии и продающая их через швейцарский оффшор.
Впрочем, крупные компании используют оффшоры для широкого спектра целей. Например, довольно типичным является страхование крупных корпораций с помощью оффшорных страховых компаний, и на этом виде бизнеса поднялись Багамские и Каймановы острова, острова Мэн и Гернси. Это довольно респектабельный вид бизнеса, зародившийся еще в конце 1970-х годов. Или вот "налоговая оптимизация", то есть использование оффшоров и особенностей законодательства, чтобы не платить налоги или сокращать их. К таких схемам прибегают гиганты: Apple, Microsoft Corp., Google и Facebook. В США по исследованиям 2010 года выяснилось, что корпорации больше платят своим менеджерам, чем вносят налогов. Компании строят целые оффшорные империи, и на 25 корпораций было создано 556 дочерних оффшорных компаний. Корпорация Starbucks – владелец сети кофеен и фастфуда, недавно влипла в большой скандал с "оптимизацией налогов", когда выяснилось, что корпорация за 14 лет получила в Великобритании прибыль в 3 млрд. фунтов, а уплатила налогов на 8,5 млн. фунтов, а с 2009 года не заплатила ни пенса из корпоративных и подоходных налогов. Оффшорные схемы позволяли показывать убыток в отчетности и избегать обложения.
Другая важная функция оффшоров – накопление инвестиционных средств. Выручка от продажи остается за границей на оффшорных счетах, и потом возвращается в Казахстан в виде инвестиций, но уже иностранных. С 1990 года казахстанцы накопили, по подсчетам британской организации Tax Justice Network на оффшорных счетах 138 млрд. долларов. Возможно, эти данные и неточные, хотя по тем же данным Россия накопила в оффшорах 798 млрд. долларов.
Куда эти средства потом идут? Например, обратно в страну происхождения. По данным 2011 года в Казахстан инвестировали такие страны, которые являются оффшорными гаванями:
Нидерланды – 11,1 млрд. долларов, 15,5% иностранных инвестиций,
Великобритания – 7 млрд, 9,8%
Швейцария – 5,5 млрд, 7,8%
Виргинские острова – 1,9 млрд., 2,7%.
Все вместе – 25,5 млрд. долларов или 35,8% общей суммы иностранных инвестиций. По существу, подавляющая часть этих средств – это заработанные казахстанскими компаниями средства, которые были ввезены обратно в страну и инвестированы.
Список функций оффшорных компаний настолько обширен, что описать его не представляется возможным в одной статье. Да и самих оффшорных и низконалоговых юрисдикций насчитывается около пяти десятков.
Оффшоры – это легальный бизнес, и весьма удобный инструмент для международной торговли, причем в ряде случаев без него очень трудно обойтись. Ореол, сложившийся вокруг оффшоров, в большой степени не соответствует действительности. Впрочем, это не означает, что проблем не было. Как уже говорилось. длительное время с помощью оффшоров уходили от налогов и в больших масштабах. Но уже в 2010-2011 годах эту схему стали прикрывать, поскольку это вело к большим потерям от сокращения выплат налогов. Правительство США повело наступление на оффшоры, требуя ри них большей финансовой открытости. С американцами трудно спорить, и большинство оффшоров подалось на это давление. Так что оффшорный бизнес, хотя и сохраняет еще некий ореол "пиратства" и схем типа "украсть и спрятать", со временем и довольно быстро приближается к стандартам ведения бизнеса в национальных юрисдикциях. Остаются некоторые привлекательные нюансы, вроде легкости регистрации, номинального держания и низких налогов, но во всем остальном разница между оффшорными и оншорными компаниями уже не столь велика. Ну и введение налога у источника сделало все схемы по уклонению от налога бессмысленными. Оффшорными схемами можно понизить налогообложение примерно на 12-15%, а это все перекрывается налогом у источника. Так что лучше уплатить налоги и спать спокойно. Во всяком случае, эксперты по оффшорному бизнесу не советуют больше прибегать к "налоговой оптимизации", – можно нажить себе неслабых проблем.
Аналогичным образом велось отмывание незаконно нажитых денег. Смысл отмывания заключается в том, чтобы создать цепочку для прогона денег, сначала компания-приемщик, которая использует "грязные деньги", а потом – череда сделок, операций, кредитов, и в окончании компания-получатель, на счетах которой оказываются "чистые" деньги, полученные из честного бизнеса. Часто в этих схемах использовались кипрские банки с их невысокими требованиями, и, похоже, сознательной политикой слабого противодействия отмыванию денег. Именно этой практикой воспользовался Мухтар Аблязов для сокрытия и отмывания украденных денег.
Кстати, об использовании оффшоров для незаконного вывоза средств не раз говорил депутат парламента РК Азат Перуашев: "Что самое тревожное – богатства, добытые незаконным путем, в своей основной массе выводятся за рубеж путем проведения закупок через оффшорные зоны, приобретения дорогой зарубежной недвижимости и т.д. Эти средства навсегда теряются для нашей страны, они не инвестируются, не вкладываются в производственный оборот, не создают продукции и прибавочной стоимости". А в связи с кипрским прецедентом, уже в этом году, он сказал следующее: "Что это за деньги, каким именно нашим согражданам или предприятиям они принадлежат, насколько честно были ими заработаны – широкой общественности пока неизвестно". "И в этой связи нельзя исключать, что часть данных средств имеет и коррупционное происхождение. Но даже в таком случае эти деньги должны быть возвращены в Казахстан, так как были украдены у нашей страны. Это сотни непостроенных школ, больниц, детских садов, тысячи километров непостроенных дорог" – подчеркнул лидер партии "Ак жол". А ведь он прав!
У Аблязова на Кипре была целая галактика из компаний и целая сеть из банковских счетов, через которые прогонялись деньги, украденные в БТА-Банке. Это стиль воров и мошенников, типа Мухтара Аблязова, Виктора Храпунова и Рахата Алиева, причем в ряде случаев финансовые мошенники прямо смыкаются с откровенным криминалом, делающим деньги на наркотиках, оружии, проституции, и с террористическими организациями. После Ливанской войны в 1976 году, основной поток капиталов с Ближнего Востока переехал на Кипр, и островная республика стала финансовым "окном" для финансирования ближневосточных террористов. Деньги не пахнут – сказали однажды Тит и Веспасиан. Впрочем, Алиев совершенно не случайно избрал Мальту. Эта страна известна не только легкостью получения вида на жительство, но и тем, что является весьма респектабельным оффшором, который часто сопоставляют с Люксембургом и называют "белым" оффшором.
Теперь под давлением США, практически все оффшоры и практически все банки ужесточили требования по сделкам без предпринимательского интереса (то есть когда непонятно, какой профит получается от сделки – один из признаков отмывания), и требуют сбора данных по бенефициарам компаний.
Мухтар Аблязов использовал в своей мошеннической схеме около 600 оффшорных компаний по всему свету, зарегистрированных на разных доверенных людей, которые выстраивались в многоэтажные цепочки, через которые прогонялись деньги, выведенные из БТА-Банка. Начало этой цепочки состояло в выдаче необеспеченного кредита какой-нибудь оффшорной компании, созданной самим Аблязовым или его подручными, который потом или не возвращался, или списывался. Затем этот кредит пускался просто в бурную активность: выдача кредитов другим оффшорным компаниям, покупка акций, компании менялись как в калейдоскопе, и в окончании средства оказывались или вложенными в коммерческую недвижимость, или оказывались на счетах банков, преимущественно кипрских. Не все отмытые деньги Аблязов успел вложить в недвижимость, и значительные суммы, по некоторым подсчетам до 2 млрд. долларов, оказались на депозитах кипрских банков, попавших под недавние законы. Значительная часть этих средств, по-видимому, оказалась просто конфискованной.
Хотя, в отношении аблязовских денег еще не вечер, и тут возможны юридические коллизии. По законодательству, незаконные сделки подлежат отмене, а деньги возврату. Если БТА-Банку удастся доказать, что в общем, весьма и весьма вероятно в свете решений Высокого суда Лондона (а Кипр пользуется британским законодательством), незаконность аблязовских операций, то деньги должны быть возвращены, хотя бы и кипрским правительством. Тем более, что у истца есть полный пакет документов на эти операции.
Вскрытие аблязовской схемы – один из наиболее крупных и масштабных оффшорных скандалов за последние лет 15–20. Иногда вскрываются злоупотребления, но никогда еще не было организованного мошенничества в столь больших масштабах. Важно и то, что суд получил полный пакет документов по этой оффшорной империи, и материалы судебного слушания, скорее всего, будут использованы для улучшения методов борьбы с отмыванием денег и мошенничеством в оффшорных юрисдикциях. Наконец, сам факт такого масштабного мошенничества, какой виден на примере дела Аблязова – это сам по себе веский повод активизировать борьбу с отмывкой. США мечтают, к примеру, прижать Белиз – один из оффшоров, который упорно не соглашается с ужесточением требований. Кипрский кризис только улучшает условия, поскольку будет бегство капитала и глобальная перестройка отмывочных схем, что проще отследить и пресечь. Так что, видимо, можно прогнозировать конец крупных отмывочных схем в оффшорах в течение ближайших нескольких лет.Но этот конец будет обозначать и рождение целого сонма скандалов, которые похоронят многие репутации… Без казахов там тоже вряд ли обойдется.


Поиск  
Версия для печати
Обсуждение статьи

Еще по теме
О вакантных рабочих местах и потребности в кадрах на крупных и средних предприятиях Республики Казахстан в 2013 году 30.04.2013
Эксперт: Для Народного банка слияние с БТА нецелесообразно 30.04.2013
Зарулили под ЕВРО 29.04.2013
Fitch присвоило облигациям НК КМГ на сумму 3 млрд. долл. финальный рейтинг "BBB" 29.04.2013
"Верный Капитал" не прочь приобрести известные франшизы, связанные с ритейлом или ресторанами быстрого обслуживания 29.04.2013
О дифференциации доходов населения в Республике Казахстан 26.04.2013
В Алматы прошел международный семинар "транзитно-транспортный потенциал Казахстана" 26.04.2013
Fitch: отчисление под обесценение кредитов в 4 кв. 2012 г. не скажется на кредитоспособности Казкоммерцбанка 26.04.2013
Казатомпром подвел финансовые итоги 2012 года 26.04.2013
Компания KAZAKHMYS PLС сообщила результаты своей деятельности за первый квартал 2013 года 26.04.2013

Новости ЦентрАзии
Дни рождения
в Казахстане:
29.03.24 Пятница
83. МЕДВЕДЕВ Святослав
78. ЖУКОВ Владимир
77. ЕРЖАНОВ Сырымгали
73. НОСОНОВСКИЙ Геннадий
63. МАЗАКОВ Талгат
61. БАЙДАБЕКОВ Ауез
59. АБИШЕВ Азат
59. ЖУМАДИЛЬДАЕВА Наталья
59. ТАБЫЛДИЕВ Коктембек
57. ИМАНТАЕВ Ермек
57. ХАЛИЛИН Ерден
55. ЛАРИЧЕВ Леонид
43. АЙМАГАМБЕТОВ Лашин
43. АХМЕД-ЗАКИ Дархан
42. ХАИРОВА Камилла
...>>>
30.03.24 Суббота
79. КЕРИМБАЕВ Бигали
78. ЗАЙЦЕВА Александра
74. АМАНБАЕВ Кайрат
72. АЙТБЕКОВ Берик
69. ОРДАБАЕВ Галым
67. СЛАБКЕВИЧ Лариса
65. УТЕУЛИНА Ирина
64. ЖУНУСОВ Сарсембек
63. МОМЫНЖАНОВ Каиргали
63. СМАТЛАЕВ Бауржан
61. ПАРФЕНОВ Дмитрий
60. БЕКЕЖАНОВ Сенбай
57. САБДЕНОВ Кайрат
51. ДАРЖИБАЕВ Еренай
42. ЕСИМОВА Анара
...>>>
31.03.24 Воскресенье
76. СЕРКЕБАЕВ Алмас
71. РАИМЖАНОВ Абдыхапар
70. ЧЕСНОКОВ Анатолий
67. МИНЕЕВА Ирина
65. АКМОЛДАЕВА Елена
65. КУБЕЕВ Еркин
63. КЕРИМХАНОВА Гульнара
62. КИМ Марина
62. МЕНДЕКИНОВА Гульжан
56. ЖАНЖУМЕНОВ Талгат
53. АББАС Бауыржан
52. АЛПЫСБАЕВ Канат
50. БЕККАЛИ Мухтар
46. ДЖАУХАНОВ Руслан
46. ЖАКУПОВ Нурлан
...>>>


Каталог сайтов
Казахстана:
Ак Орда
Казахтелеком
Казинформ
Казкоммерцбанк
КазМунайГаз
Кто есть кто в Казахстане
Самрук-Казына
Tengrinews
ЦентрАзия

в каталог >>>





Copyright © Nomad
Хостинг beget
Top.Mail.Ru
zero.kz